Добрый день, уважаемые коллеги!
Я начинающий бухгалтер, прошу строго не судить.
2015 год закрыла с убытком. Не знала, что убыток до реформации баланса нужно было переносить операциями, введенными вручную, на 2016 год, в связи с чем у меня не закрывается сейчас январь/февраль/март 2016 года и соответственно не отражается убыток в декларации по налогу на прибыль за 1 кв. 2016года.
Сейчас я буду перезакрывать год и переносить убыток на 2016 год. И у меня стоит такой вопрос по декларации за 2015 год!
В листе 02 по строкам 60 (Итого прибыль(убыток)) и 100 (Налоговая база) у меня стоит минус 104 323.
Вопрос: должна ли эта сумма фигурировать в приложении №4 к листу 2 (Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу) в строке 140 или она появится только в декларации за 1кв. 2016 года?
В 1кв. 2016 года у нас прибыль, и опять же вопрос, какие строки приложения №4 к листу 02 декларации должны быть заполнены? Я правильно понимаю, что 130, 140, 150 и 160
Заранее благодарна.